中国证券监督管理委员会


关于证券投资基金设立审核有关问题的通知 证监基金字〖2002〗89号


各基金管理公司、基金托管银行:

为积极稳妥地推进证券投资基金(以下简称"基金")审核制度的改革,规范基金设立行为,根据《证券投资基金管理暂行办法》(以下简称《暂行办法》)、《开放式证券投资基金试点办法》(以下简称《试点办法》)及其他有关规定,现将基金设立审核有关问题通知如下:

一、申报材料的报送

符合《暂行办法》规定条件、拟申请设立封闭式基金的发起人,应当签署基金发起设立协议,授权基金管理人负责向中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")报送申报材料；符合《试点办法》规定条件、拟申请设立开放式基金的,由基金管理人直接向中国证监会报送申报材料。

基金管理人及相关当事人应根据本通知附件规定的内容与格式,向中国证监会报送基金设立申报材料,并提交承诺函,保证向中国证监会报送的所有申报材料真实、准确、完整、合规。

二、申报材料的受理

中国证监会收到基金设立申报材料后,在7个工作日内对申报材料进行齐备性审查,依据有关规定作出受理或不受理的决定,并书面通知基金管理人。

基金管理人有下列情形之一的,中国证监会不受理其基金设立申报材料:

(一)因涉嫌违法、违规行为正在受到国家有关部门调查；

(二)因违反法律、法规及基金契约,被中国证监会责令整改,正在整改期间；

(三)因公司高级管理层变动、与公司有关的诉讼、仲裁等重大事件,可能或已经对所管理的基金运作造成不良影响；

(四)前只获准设立募集的基金未达到成立条件,已募集资金全部退还投资人后未满十二个月；

(五)中国证监会根据审慎性原则认定的其他情形。

三、申报材料的审核

中国证监会受理基金设立申报材料后,对申报材料的合规性进行审核。审核重点是申请设立基金的法律文件,包括风险揭示情况以及基金持有人利益的保护机制等。

基金管理人有下列情形之一的,中国证监会暂停申报材料的审核:

(一)已有一只基金在审核期间,尚未批准设立；

(二)拟设基金运作各环节(包括销售推广、投资管理、后台服务等)的主要业务人员不具备基金从业资格；

(三)审核期间,出现违法违规行为；

(四)中国证监会根据审慎性原则认定的其他情形。

中国证监会对暂停审核的,在作出恢复审核的决定后,书面通知基金管理人；完成审核后,认为符合条件的,组织专家评议会对基金设立申报材料进行评议。参加评议会的委员由中国证监会从熟悉证券投资基金运作的专业人士中聘请。评议委员将根据国家有关法律、法规审阅基金设立申报材料,并重点就基金类型、品种、目标规模、目标客户、设立可行性、投资人服务及相关的公司制度安排等内容提出专业咨询意见,供基金管理人、相关当事人及中国证监会参考。

中国证监会自受理基金设立申报材料之日起60个工作日内(不包括相关当事人修改、补充申报材料的时间)作出批准或者不予批准的决定。决定批准的,出具批复文件；不予批准的,书面通知基金管理人,并说明理由。基金管理人应当将相关通知内容告知相关当事人。

四、基金销售自查与备案

基金成立后7个工作日内,基金管理人和基金代销机构应对基金销售情况进行自查,并分别向中国证监会提交自查总结报告并将基金销售的广告宣传资料报中国证监会备案。开放式基金增加基金代销机构的,基金管理人应当在代销协议生效后7个工作日内报中国证监会备案。

五、其他

本通知自发布之日起施行。中国证监会1997年12月12日发布的《关于申请设立证券投资基金有关问题的通知》(证监基字〖1997〗2号)同时废止。

二○○二年十一月二十六日




吉林省人大常委会


吉林省促进科技企业发展条例

(2004年11月26日省十届人大常委会第十六次会议通过)

第一章 总则


第一条为了促进我省科技企业发展，根据国家有关法律、法规，结合本省实际，制定本条例。

第二条本条例所称科技企业是指以技术创新为主旨，主要从事科技成果产业化以及技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务等活动的企业。

第三条各级人民政府及其有关行政部门应当按照各自的职责，做好对科技企业的扶持和服务工作，促进科技企业快速、健康的发展。


第二章 确认与管理

第四条符合以下条件的企业，到所在地市(州)以上人民政府科技行政部门申请，确认为科技企业：(一)在吉林省辖区内注册的企业；(二)以技术创新为主旨，以新产品研制、开发、生产和技术转让、技术咨询、技术服务为主要业务；(三)具有大专以上学历的人员占职工总数的比例不低于30%，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%；(四)资产负债率不超过70%，技术性收入占年总收入的20%以上，每年用于研究开发新技术、新产品的经费不低于销售额的3%(开业不足一年的新办科技企业不受此项限制)。

第五条市(州)以上人民政府科技行政部门自收到申请材料之日起，应当在十五个工作日内办理完结。对于符合条件的，予以确认；对于不符合条件的，不予确认，并将办理结果和理由书面通知申请企业。

第六条经确认的科技企业变更经营范围、设立条件、合并、分立、迁移或者停业的，应当及时把变更情况报原办理确认手续的科技行政部门备案或者取消。


第三章 鼓励与扶持

第七条鼓励技术开发型科研机构和有条件的企业向科技企业发展。

第八条鼓励各类组织和个人利用专利、专有技术等科技成果领办、创办科技企业，享受国家和省有关的扶持政策。

第九条鼓励科技企业申请各类科技计划项目，高新技术成果商品化和产业化项目，政府各部门应当优先给予支持。

第十条鼓励科技企业实施知识产权战略，对在省内首次生产的发明专利产品，由企业所在地人民政府有关部门择优给予资金扶持。

第十一条财政部门和金融机构应当积极支持科技企业的发展，优先给予贴息贷款和信贷支持。

第十二条科技企业享受下列优惠政策：(一)科技企业自确认之日起，对从事技术开发、技术转让和与之相关的技术咨询、技术服务的收入所得，免征营业税；(二)新创办的独立核算的主要从事技术咨询和技术服务的科技企业，自确认之日起，两年内免征企业所得税；(三)科技企业用于研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的各项费用，全部计入管理费用。对赢利的工业类科技企业当年发生的技术开发费比上年实际发生额增长幅度在10%以上的，可再按其实际发生额的50%抵扣当年度应纳税所得额；(四)科技企业培训在职员工发生的费用可以计入管理费用；(五)科技企业与高等院校、科研单位联合兴办中试基地、工业性试验基地、工程技术中心、开放实验室等科研、开发机构，享受国家和省相关的优惠政策；(六)科技企业被认定为高新技术企业的，按政策规定享受国家有关高新技术企业的优惠待遇。

第十三条各级人民政府对做出突出贡献的科技企业和有关人员应当给予表彰和奖励。

第十四条各级人民政府可以根据本地实际情况，制定扶持科技企业发展的相关政策。


第四章 保护与服务

第十五条任何单位和个人不得从事下列侵犯科技企业权益的活动：(一)剽窃、篡改、假冒或者以其他方式侵犯科技企业知识产权和其他科技成果所有权；(二)侵犯科技企业的技术经济权益或者泄露商业秘密；(三)侵占、挪用科技企业的财产及各类专项资金；(四)违反法律、法规的规定，要求科技企业提供人力、物力、财力；(五)侵犯科技企业其他合法权益。

第十六条各级人民政府有关行政部门在为科技企业办理相关手续时，应当减少环节、简化手续、提高效率，提供方便。

第十七条行政部门及其工作人员违反有关规定，对科技企业歧视刁难、办事故意拖延的，科技企业可以向政府有关部门投诉。

第十八条各级人民政府及其科技行政部门应当在科技信息、科技文献资料、科技成果的推广利用、科技市场等方面为科技企业提供服务。


第五章 法律责任

第十九条通过弄虚作假被确认为科技企业的，由原确认机关取消确认，有关部门追回其享受优惠政策所获得的利益；给他人造成损失的，应当依法赔偿。

第二十条国家机关工作人员违反本条例滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊，损害科技企业合法权益的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


第六章 附则

第二十一条其他企业从事技术创新活动，参照本条例执行。

第二十二条本条例自2005年1月1日起施行。